Quer construir um modelo de 3 demonstrativos no Excel?
💎 Aqui está meu passo a passo simplificado.
🔶 Primeiro, as premissas básicas:
1- Crie uma tabela de premissas básicas em uma planilha separada.
2- Desenhe o layout de suas Demonstrações.
3- Insira posições-chave e preencha os dados históricos.
🔶 Demonstração de resultados
→ Comece com a previsão de receita.
→ Crie previsão de lucro bruto e COGS.
→ Estime o número de funcionários por período.
→ Insira o salário médio esperado.
→ Crie previsão de custos fixos e variáveis.
→ A EBITDA é calculada deduzindo os salários e as despesas fixas e variáveis do Lucro Bruto
→ Faça a previsão de depreciação.
→ Faça a previsão de impostos corporativos.
🔶 Balanço Patrimonial:
→ Crie a projeção dos ativos atuais.
→ Estime o valor de compra dos novos investimentos planejados.
→ Faça a previsão de passivos circulantes.
→ Faça a previsão de passivos não circulantes e patrimônio líquido.
🔶 Demonstração dos fluxos de caixa:
→ Projete o fluxo de caixa operacional.
→ Vincule as posições relevantes das demonstrações de resultados e do balanço patrimonial.
→ Crie a projeção de fluxos de caixa de investimento.
→ Crie a projeção de fluxo de caixa de financiamento.
→ Verifique se seu caixa projetado excede o mínimo necessário.
Verificação mais importante:
⚠ ATIVO = PASSIVOS + PATRIMÔNIO LÍQUIDO
🚨 NÃO CORRESPONDE???????????
Na última etapa, apenas transfira o caixa projetado para o balanço patrimonial!
✅ E é isso!
